תקנות למשיכת כספים מקופת גמל עבור חשבונות בעלי יתרה צבורה נמוכה

• כללי משיכה קופות יתרות נמוכות

• כללים

• תקופת הוראת השעה

• חריגים

• הוראות כיצד למשוך

החלטה

 ביום 10.9.2013 אישרה ועדת הכספים של הכנסת את תקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) משיכת כספים מקופת גמל

 חשבונות בעלי יתרה צבורה נמוכה,מדובר בהוראת שעה עד 31/3/2015

 התקנה מאפשרת לחוסכים בקופות גמל לפדות ללא תשלום מס, חשבונות קטנים ולא פעילים, עם יתרה צבורה של בסך עד 7,000 ₪.

 הזדמנות חד פעמית לסגור קופות קטנות לא פעילות

 רק קופות גמל

על מי חלה הוראת השעה ?

• עובדים ששכרם משתלם בהתאם להוראות הסכמים קיבוציים החלים בשירות הציבורי.

• יצוין כי התקנות אינן חלות על מרכיב הפיצויים שבקופה.( רק תגמולים )

• משיכת הכספים בסכום חד פעמי פטור ממס, תתאפשר בהתקיים התנאים הבאים, במצטבר

התנאים במצטבר

• א. לא הופקדו בחשבון כספים חדשים לאחר התאריך 1.1.2012

• ב. לא בוצעה העברה אל הקופה או ממנה לאחר התאריך 1.1.2013

• ג. היתרה הצבורה בגין כספי תגמולים שהופקדו לפני התאריך 1.1.2008, בכל חשבונותיו של העמית בקופת הגמל, לא עלתה על 7,000 ₪ נכון ליום 1.1.2013.

חריג א

• במקרה של יותר מחשבון אחד באותה קופת גמל, ניתן יהיה למשוך את הכספים ובלבד שסך ההפקדות אינו עולה על סכום של 7,000 ₪.

• אם סך ההפקדות בכל החשבונות באותה קופה עולה על הסכום של 7,000 ₪, לא ניתן יהיה למשוך את הכספים,

• אלא רק למזג את החשבונות בקופה לחשבון אחד.

חריג ב

• במקרה של מספר קופות גמל שבכל אחת מהן סך ההפקדות לא עולה על הסכום של 7,000 ₪, אפשר יהיה למשוך את הכספים מכל הקופות יחדיו.

מועד סופי לניצול הוראה השעה

• ניתן למשוך את הכסף מיד עם אישור התקנות, אך למשך תקופה מוגבלת של 18 חודשים בלבד, דהיינו עד ליום 31.3.2015.

מצב הקופה לאחר התאריך הקובע

 בחלוף 18 חודשים, כלומר אחרי התאריך 31.3.2015

 משיכת הכספים מקופות גמל אלה תחויב במס בשיעור של 35%.

 יחד עם זאת, החל משנת 2016 קופת הגמל תהיה רשאית לגבות דמי ניהול מינימאליים בסך 6 ₪ מדי חודש, וזאת במקום שיעור מרבי של 1.05% לשנה.

 עוד קובעות התקנות, כי לגבי חשבונות אבודים, שנפסק הקשר עם בעליהם, ייגבו דמי ניהול בשיעור של עד 0.3% מגובה הסכום בחשבון.

כיצד לבצע משיכה מקופת גמל?

 כדי לבצע את המשיכה, כל שנדרש הוא, לפנות אל הקופה באמצעות מוקד שירות הלקוחות או אתר האינטרנט

 ולהגיש בקשה למשיכת הכספים,

 בצירוף צילום ת.ז. ואסמכתא על פרטי חשבון הבנק אליו מבקשים להעביר את הכספים.

 אין צורך באישור של מס הכנסה